金融监管总局、人民银行联合发布！

绿色金融发展向纵深推进。围绕做好金融“五篇大文章”，按照《关于银行业保险业做好金融“五篇大文章”的指导意见》，引导银行业保险业发展绿色金融，支持绿色低碳发展，2月27日，国家金融监督管理总局及中国人民银行联合发布的《银行业保险业绿色金融高质量发展实施方案》（以下简称《实施方案》）明确提出未来5年绿色金融发展目标，即：未来5年基本建成制度完善、监管有力、标准领先、组织完备、产品丰富、风控严格的绿色金融体系，在优化产业结构、改善环境质量、推动能源转型等方面发挥重要作用。绿色金融业务在银行保险机构业务规模中的比重明显提升。

金融监管总局有关司局负责人表示，《实施方案》共24条，主要分为四个部分。总体看，《实施方案》聚焦绿色发展，兼顾金融供需，细化行业标准，强化信息披露，坚守风险底线，以深化金融供给侧结构性改革为重点，提升金融服务绿色高质量发展适配性。

基于此，《实施方案》提出，金融机构要从需求侧重点服务产业结构优化升级，能源体系低碳转型，生态环境质量改善和生物多样性保护，碳市场建设等领域。要从供给侧优化金融服务，加大银行信贷供给，完善绿色保险体系，拓展绿色金融服务渠道，健全绿色金融标准，逐步建立完善信息披露机制。鼓励金融机构开发特色绿色金融产品服务，规范开展绿色债券业务，加强募集资金管理。保险公司要围绕服务绿色转型，研发有针对性的风险保障方案，推动绿色保险业务提质增效，加强保险资金运用，通过投资绿色债券、绿色资产支持证券、保险资产管理产品等参与绿色项目投资。

对金融机构开展绿色金融业务风险防控，《实施方案》也作出了具体要求。

一是完善风险管理机制，健全环境、社会和治理风险管理体系，对客户风险进行分类管理与动态评估。

二是强化全流程风险管理，有效识别、监测、控制业务活动中的环境、社会和治理风险，实现风险的全流程管理。

三是有效应对气候风险，探索环境和气候相关风险管理方法、技术和工具，在积累数据的基础上，分步分行业开展情景分析、压力测试。

四是维护良好市场秩序，聚焦客户分布集中的绿色行业产业开展常态化跟踪研究，优化行业投融资政策。

聚焦新能源汽车产业发展、碳市场建设等绿色低碳发展重点领域，《实施方案》要求金融机构加大金融支持力度，提升服务质效。在支持产业结构优化升级方面，《实施方案》要求金融机构强化对传统行业工艺革新和设备更新的中长期贷款支持，推动更多金融资源服务绿色产业发展，助力低碳交通运输体系建设，推动基础设施绿色升级和城乡建设绿色低碳发展。在支持能源体系低碳转型方面，《实施方案》要求金融机构围绕太阳能光伏风电等新能源产业做好项目对接和信贷支持，完善新能源汽车全产业链金融服务，支持传统能源清洁高效利用，做好能源保供金融服务。在支持生态环境质量改善和生物多样性保护方面，《实施方案》要求金融机构支持污染防治攻坚加大对重要生态系统保护和修复重大工程支持力度，支持国家公园建设和国土绿化行动建设项目，支持“三北”等重点生态工程建设。围绕支持碳市场建设，《实施方案》要求金融机构支持国家和区域碳交易市场建设，完善配套金融服务，做好气候投融资重点项目金融对接，支持绿色低碳技术的开发推广应用。

金融机构应如何将提升金融服务绿色低碳发展质效落到实处？

《实施方案》要求金融机构从四方面入手，即：一是优化银行信贷供给，立足银行职能定位，发挥服务特色优势，开发特色绿色金融产品服务。二是完善绿色保险体系，保险公司围绕服务绿色转型，有针对性地研发风险保障方案。三是丰富金融产品服务，支持银行机构开展能效信贷、绿色信贷资产证券化、绿色供应链融资等服务，开展碳排放权、排污权等抵质押融资业务。支持保险公司优化巨灾保险、环境责任保险业务，开展碳汇价格保险、碳排放权交易保险业务。四是拓展绿色融资渠道，鼓励银行机构规范开展绿色债券业务，金融租赁公司开展绿色租赁业务，保险公司开展投资绿色债券、绿色资产支持证券、保险资产管理产品等业务。

绿色发展是高质量发展的底色。有关专家表示，近年来，金融监管总局通过加强监管引领、完善统计评价、丰富产品服务、强化风险管理、增进部门协同，持续督导银行业保险业扎实做好绿色金融大文章，提升绿色金融服务质效，促进经济社会发展全面绿色转型。

数据显示，截至2024年末，21家主要银行绿色信贷余额32.78万亿元，同比增长20.61%。绿色保险业务保费收入3331亿元，赔款支出2014亿元。

在监管的引导下，金融机构也积极创新。据悉，围绕低碳转型，建设银行创新应用ESG评级工具，对金融工具与企业可持续发展目标相挂钩的模式开展探索，创设“ESG可持续发展挂钩贷款”，设计多维挂钩绩效指标，以正反双向的激励措施调动企业主动提升ESG管理的积极性。围绕生态系统碳汇，中国人寿首创海洋生态植被救治保险、湿地生物多样性保护保险，拓宽碳汇保险服务领域，实现森林、草原、海洋等生态系统碳汇全覆盖，填补了我国多个生态系统碳汇保险保障的空白。围绕新能源产业，中铁建金租通过风电安装船融资租赁业务，助力海上风电开发由近海向深海推进，进一步提升我国海上风电基础装备水平，为深远海风电集中规模化开发提供保障。